Área económica

 

Indicadores económicos

Comparación de los gastos corrientes sobre los ingresos corrientes


En el siguiente cuadro se recogen los gastos realizados para los diferentes bloques de gasto corriente y su comparación con los ingresos corrientes, determinándose, igualmente, el porcentaje de ahorro.

Liquidación 2015 % Liquidación 2014 %
Personal

73.240.630,92

27,28

72.393.268,89

27,40

Funcionamiento

89.044.298,44

33,16

85.996.461,73

32,54

Intereses y Amortización

14.712.729,67

5,48

15.272.708,07

5,78

Transferencias

73.058.691,68

27,21

72.277.696,08

27,35

Ahorro

18.435.395,38

6,87

18.315.293,71

6,93

Ingresos Corrientes

268.491.746,09

100

264.255.428,48

100

El cuadro indica que la Liquidación del ejercicio 2015 comparada con la del 2014 presenta:

  • Un aumento de los ingresos corrientes del 1,60%.

  • La disminución de los gastos de personal en relación a los ingresos corrientes en 0,12 puntos.

  • Un aumento de 0,62 puntos de los gastos de funcionamiento.

  • La disminución de 0,14 puntos de Transferencias y Subvenciones.

  • Disminución en 0,30 puntos de la Carga Financiera.

  • La disminución de 0,06 puntos en el Ahorro Corriente.


Ingresos y gastos de la corporación

  • Ingresos fiscales por habitante (Ingresos tributarios/Nº habitantes): 687,08 € (673,41 € en 2014)
  • Gasto* por habitante (Obligaciones reconocidas netas / Nº habitantes): 1.246,59 € (1.229,82 € en el 2014) (* se refiere a gasto corriente)
  • Inversión por habitante (Obligaciones reconocidas netas /(Cap. VI y VII) Nº habitantes)): 

    183,92 € (214.79 € en 2012)

  • Período de medio de cobro (Derechos pendientes de cobro (Cap. I a III) x 365 / Derechos reconocidos netos)): 46,76 días
  • Periodo medio de pago global a proveedores
    (2014, hasta el 30 de septiembre) | 4to Trimestre 2014
    1er trimestre 2015 | 2do Trimestre 2015 | 3er Trimestre 2015  | 4to trimestre 2015
    2016: 1er trimestre | 2do trimestre | 3er trimestre
  • Informe actualizado Evaluación - Resultado Estabilidad Presupuestaria Grupo Administración Pública (PDF) :La Corporación local cumple con el objetivo de estabilidad presupuestaria
  • Informe del nivel de deuda viva a 31/12/2015: (PDF)
  • Informe actualizado de cumplimiento de la Regla del Gasto (PDF): La Corporación cumple con el objetivo de la regla de gasto de acuerdo con LO 2/2012.
  • Autonomía fiscal (Derechos reconocidos netos de ingresos tributarios / Derechos reconocidos netos totales): 127862357,18/309985023,31=0,41 €  (en 2014 fue 0,42 €)

Generación de ahorro corriente

El Presupuesto del Ayuntamiento para 2015, prorrogado con ajustes el del Ejercicio 2014, había previsto la obtención de un volumen de ahorro corriente por importe de 5.199.071,05€ diferencia entre los ingresos ordinarios previstos, 256.518.155,82€ y los gastos de funcionamiento y amortización de préstamos, 251.319.084,77€.

 

La Liquidación presenta un Ahorro por importe de 18.435.395,38€ al haberse obtenido unos ingresos corrientes (derechos reconocidos y compromisos de ingreso) por importe de 268.491.746,09€ y gastado (obligaciones reconocidas y remanentes de crédito que se incorporan) 250.056.350,71€.

 

En consecuencia el ahorro corriente es superior al previsto en 13.236.324,33€.



 

Deuda

El total de Deuda autorizada de todo el Sector Público Local, asciende a 187.546.302,32€, conforme al siguiente Resumen:

 

  • Ayuntamiento 107.636.053,41€
  • Vivienda 76.639.884,19€
  • Compañía del Tranvía 152.534,72€
  • Sociedad de Fomento 3.117.830,00€

 

Los Avales concedidos por el Ayuntamiento a préstamos de Terceros ascienden a 861.529,28€, conforme al siguiente Resumen: Tenis de ONDARRETA 861.529,28€

 

En consecuencia a 31 de diciembre de 2014, la Deuda Total del Sector Público Local y Avales, se sitúa en 188.407.831,60€.
 

Se analizan los siguientes ratios y su variación respecto a la Liquidación del ejercicio 2014.

 

 

2015

2014

Intereses / Ingresos Corrientes

0,51%

0,65%

Servicio Deuda / Ingresos Corrientes

5,48%

5,78%

Servicio Deuda / Gasto Corriente

5,88%

6,21%

Deuda / Ingresos Corrientes

40,30%

40,73%

 

La deuda autorizada del Ayuntamiento permanece invariable toda vez que al finalizar los ejercicios 2014 y 2015 presenta los siguientes importes:

 

Deuda Viva a 31 de diciembre de 2014 107.636.053,41€

Deuda Viva a 31 de diciembre de 2015 107.636.052,78€

 

El Aval concedido por el Ayuntamiento al Real Club de Tenis para la realización de instalaciones deportivas, que revertirán al Ayuntamiento a la finalización del contrato de concesión, se reduce en 286.742,32€ y toma un valor a la finalización del ejercicio de 574.786,96€.

 

La Deuda y los Avales en relación a los Ingresos Ordinarios del Ayuntamiento se sitúan en el porcentaje del 40,30 %, pudiéndose calificar de razonable.

 

La anualidad teórica de todas las operaciones de préstamo y avales alcanza un valor de 22.247.268,82€ y representa sobre los Ingresos Ordinarios del Ayuntamiento un porcentaje del 6,18 % que, igualmente, puede calificarse de razonable.

 


Urbanismo y obras públicas


Gastos del ejercicio (ejecutados) en inversión (capítulo 6) en infraestructuras (1) / Nº de habitantes:
  • Inversión en infraestructuras por habitante:  100,11 € en 2015

Porcentaje de ingresos derivados del urbanismo / Presupuesto total de ingresos: 5,31 %
  • Ingresos derivados del urbanismo (2): 29.040.033,87 €
  • Presupuesto total de ingresos: 546.919.660,41 €

Porcentaje de gastos derivados del urbanismo / Presupuesto total de gastos: 5,64%
  • Gastos derivados del urbanismo (3) : 30.852.998,01 €
  • Presupuesto total de ingresos: 546.919.660,41 €


(1)"Artículo 60. Inversión en infraestructura y bienes destinados al uso general no productivo" y las inversiones de los programas presupuestarios Agua y Saneamiento (Obligaciones Reconocidas)
(2)Venta de Terrenos (Artículo 60), "Ingresos derivados del Urbanismo (Artículo 65): Cuotas de Urbanización y Aprovechamientos Urbanísticos", ICIO y Licencias Urbanísticas
(3)Gastos del programa presupuestario "Urbanismo"

(*)Venta de Terrenos (Artículo 60), "Ingresos derivados del Urbanismo (Artículo 65): Cuotas de Urbanización y Aprovechamientos Urbanísticos", ICIO y Licencias Urbanísticas (Derechos reconocidos netos)
(**): Derechos reconocidos netos

 

Otros ratios de interés

 

Variación de los ingresos corrientes

 

Ingresos Liquidación 2015: 268.491.746,09

Ingresos Liquidación 2014: 264.255.428,48

Variación 2015 / 2014: + 1,60%

 

Variación de los gastos corrientes

 

Gastos Liquidación 2015: 250.056.350,71

Gastos Liquidación 2014: 245.940.134,77

Variación 2015 / 2014: +1,67%

 

Ingresos Ordinarios propios e Ingresos ajenos

 

Ingresos Propios Liquidación 2015: 140.225.868,74

Ingresos Propios Liquidación 2014: 139.405.323,63

Variación +0,59%

 

Ingresos Ajenos Liquidación 2015: 128.265.877,35

Ingresos Ajenos Liquidación 2014: 124.850.104,85

Variación +2,74%

 

 

2015

2014

Ingresos Propios / Ingresos Totales

52,23%

52,75%

Ingresos Ajenos / Ingresos Totales

47,77%

47,25%

 

 

Los ingresos corrientes aumentan un 1,60 % tal que los propios se incrementan en el 0,59 % y los ajenos en el 2,74 %.

 

La relación ingresos propios y ajenos en relación a los ingresos corrientes totales varía de forma que se incrementa, entre las liquidaciones de 2015 y 2014, la ajena en 0,52 %.

 

 

Evolución del Ahorro Corriente de los últimos ejercicios

 

El Indice se calcula de la siguiente manera:

(DRN + CI) Capítulos 1 a 5 - (OR + Remanentes) 1 a 4 y 9 de gastos

(DRN + CI) Capítulos 1 a 5

  • 2015: 6,87 %
  • 2014: 6,93 %
  • 2013: 3,32 %, 4,68 % sin Devolución del FFFM.
  • 2012: 8,03 %

 

Evolución de la Carga Financiera derivada de la Deuda de los últimos 7 ejercicios

 

El Indice se calcula de la siguiente manera:

(OR + Remanentes) Capítulos 3 y 9 de Gastos

(DR + CI) Capítulos 1 a 5 de Ingresos

 

  • 2015: 5,48 %
  • 2014: 5,78 %
  • 2013: 6,90 %, 5,56 % sin Devolución FFFM.
  • 2012: 5,38 %
  • 2011: 5,06 %
  • 2010: 5,67 %
  • 2009: 4,07 %
  • 2008: 4,19 %

 

Relación entre la Deuda Viva y el Ahorro Bruto (Años necesarios para devolver la Deuda)

 

El Indice se calcula de la siguiente manera:

 

Deuda Viva del Ayuntamiento

(DRN + CI) 1 a 5 - (OR + Remanentes) 1 a 4 y 9 de Gastos

 

  • 2015: 5,84
  • 2014: 5,88
  • 2013: 23,19, 16,51 sin Devolución FFFM.
  • 2012: 5,57
  • 2011: 46,92
  • 2010: 13,17
  • 2009: 28,16
  • 2008: 9,62